Posso doar ações para instituições de caridade? 100 das pessoas acharam esta resposta útil Uma das melhores maneiras de dar a caridade é através de estoque altamente apreciado. Veja como isso funciona: entre em contato com a instituição de caridade onde deseja que sua doação seja feita. A maioria terá uma conta de corretagem criada com uma das maiores firmas de corretagem. Eles lhe darão instruções de fiação para que o estoque seja transferido. Você quererá certificar-se de que sua corretora sabe que você NÃO quer vender o estoque, mas está querendo transferir em kindquot para a instituição de caridade. Dessa forma, a instituição de caridade pode vender o estoque e usar os fundos para fins de caridade sem ter que pagar impostos sobre o ganho. Agora, se você tem um estoque que tem uma perda construída, não dê esse tipo de quotin. Em vez disso, você quer vender o estoque em uma perda para tomar a perda em sua declaração de imposto pessoal e use o produto para Dê para a instituição de caridade que irá em seu Anexo A como uma Dedução Itemizada. Dar estoque é uma das melhores maneiras de suportar grandes causas e usar o código tributário para sua vantagem Esta resposta foi útil Saddle Brook, NJ 100 das pessoas acharam esta resposta útil Muitas 501 (c) 3 instituições de caridade aceitarão o estoque apreciado como uma doação. Se o estoque acontecer de negociar menos do que seu custo, seria melhor vender o estoque primeiro e tomar a perda de impostos. Você pode então doar o dinheiro. Se o estoque acontecer de ser mantido em uma conta de aposentadoria individual, você também pode vender primeiro, doar o dinheiro e não terá que ser reportado como receita tributável na sua declaração de imposto. Esta resposta foi útil. 100 pessoas acharam essa resposta útil Absolutamente, e você obtém uma dedução para a FMV na data da contribuição. Você também evitará o imposto sobre ganhos de capital se você doar o estoque apreciado, assumindo diretamente que se depreciou. Esta é uma estratégia melhor do que vender o estoque e contribuir com o dinheiro. Isso é assumir um ganho. Se você teve uma perda, então quer vender o estoque, pegar a perda de capital, compensar seus ganhos de capital e contribuir com o dinheiro. Espero que isso ajude e Happy Holidays. Dan Stewart CFAreg P. S. Eu esqueci de adicionar, isso também assume você Itemize e pode ser escalado (limitado) se sua renda for real alta. Mas, na maioria das situações, a resposta é sim, e a estratégia acima se aplica. Esta resposta foi útil 50 das pessoas acharam essa resposta útil. Dando estoque, em vez de dinheiro, como uma doação pode beneficiar as duas partes. Você achará que a maioria das instituições de caridade, hospitais, escolas e outras organizações sem fins lucrativos aceitarão estoque como presente ou doação. Se o estoque tiver aumentado em valor desde o momento da compra, o proprietário pode evitar pagar o imposto sobre ganhos de capital doando a segurança para outra parte. Quando a segurança é doada para uma organização de caridade, o montante total ainda será elegível para uma dedução fiscal. Uma vez que a tributação é evitada na doação de ações, o doador poderá fazer uma doação maior. Por exemplo, let39s dizem que você estava procurando fazer uma doação de mil para uma instituição de caridade. Você poderia dar dinheiro ou doar estoque. Let39s assumem que você comprou ações por um preço de compra original de 700, mas agora vale 1,128.55. Para torná-lo simples, let39s assumem que o imposto sobre ganhos de capital é de 30 da apreciação do estoque. A venda de ações por dinheiro seria de cerca de 1.000 após o imposto sobre ganhos de capital (1.128,55 - (1.128,55 - 700) 0,30). Neste caso, você deve ser indiferente entre doar todo o estoque ou dar dinheiro, uma vez que ambas as opções irão custar-lhe 1.000. No entanto, a instituição de caridade pode receber mais benefícios de uma doação de ações, pois receberão um presente avaliado em 1.128,55, em vez dos 1.000 em dinheiro. Para obter informações adicionais sobre como distribuir estoque como presente, leia Posso dar estoque como presente Esta resposta foi útil A resposta curta é sim. É muito comum comprar presentes, geralmente apreciados sem vendê-lo, então você não precisa pagar imposto sobre ganhos de capital, obter a dedução de presente de caridade em sua declaração de imposto e realizar uma enorme realização pessoal que ajuda uma causa importante para você. Eu sugiro que você discuta o presente com seu assessor de impostos, uma vez que algumas questões a serem conscientes, como a instituição de caridade, devem ser uma instituição de caridade qualificada, quanto será elegível para dedução e o impacto em seus impostos. Em uma nota pessoal, também entenda como o presente se enquadra no seu plano de propriedade geral, como e quando você deseja que o presente seja dado (durante sua vida, depois de passar ou o cônjuge passa ou durante algum tempo específico), você faz o presente Durante a sua vida e desejam obter os rendimentos (dividendos) enquanto vivos do estoque, ou um dos muitos outros cenários disponíveis para você. Existem muitas maneiras diferentes de dar sob muitos cenários diferentes com base no que deseja realizar. Eu sugiro que você considere cuidadosamente o que deseja alcançar e em que circunstâncias a instituição de caridade pode usar os fundos (por uma causa específica, e não despesas gerais administrativas, etc.), então discuta seu pensamento com seu assessor de impostos e um advogado de planejamento imobiliário para ajudar Coloque seus desejos na escrita e assegure-se de entender todas as suas alternativas do que você pode fazer e as vantagens para você. Gifting é muito pessoal e você pode realizar ou avançar algumas causas muito grandes com sua doação, não importa seu tamanho. Esta resposta foi útil A Investopedia não fornece serviços fiscais, de investimento ou financeiros. As informações disponíveis através do serviço Investopedias Advisor Insights são fornecidas por terceiros e apenas para fins informativos, conforme a base do risco exclusivo dos usuários. A informação não deve ser, e não deve ser interpretada como conselho ou usada para fins de investimento. 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Isso é uma boa notícia para o valor da sua carteira de investimentos, mas se você possui esses investimentos em uma conta tributável, então você terá que pagar o que poderia ser um montante substancial sobre os ganhos de capital que esses investimentos ganharam desde que você os comprou. Mesmo em taxas de ganhos de capital preferenciais a longo prazo, a perspectiva de pagar até 20 de seus ganhos devidos ao IRS provavelmente não é o tipo de caridade que você teve em mente. Para evitar essa responsabilidade de ganhos de capital, os contribuintes inteligentes usam disposições especiais das leis tributárias que permitem que você use ações apreciadas para fazer presentes de caridade. Quando você dá ações apreciadas que você realizou há mais de um ano, você está autorizado a assumir o valor de mercado atual completo das ações como uma dedução de caridade detalhada na sua declaração de imposto. Há duas coisas a ter em mente. Há algumas armadilhas a ter em mente ao entregar ações para caridade. Primeiro, você não pode deduzir o valor justo de mercado em ações que você realizou por um ano ou menos. Lá, os ganhos de capital seriam tratados como de curto prazo e, como resultado, você só pode deduzir o menor valor que você realmente pagou pelas ações, em vez de seu valor atual apreciado. Em segundo lugar, se o seu estoque diminuiu de valor, então esta regra realmente funciona contra você. Nesse caso, faz mais sentido vender o estoque você mesmo, levando a perda de capital em seu próprio retorno e, em seguida, fazer um presente em dinheiro para a caridade do produto da venda, em vez de dar ações à instituição de caridade diretamente. Dê inteligência Algumas pessoas não gostam de se concentrar demais nos impostos quando consideram seus presentes de caridade, sentindo que isso diminui o verdadeiro espírito de dar. Mas os aspectos fiscais de dar ações a instituições de caridade podem realmente tornar seu investimento filantrópico mais interessante. Muitos investidores ricos escolhem investimentos específicos na esperança de ver ganhos enormes que eles podem usar para seus presentes de caridade. Por exemplo, muitos filantropos familiarizados com os desafios que os hospitais sem fins lucrativos e os profissionais de saúde enfrentam no tratamento do HIV e da hepatite estão conscientes dos esforços da Gilead Sciences (NASDAQ: GILD) para combater essas doenças. Investir nos esforços da Gileads tem sido bastante lucrativo este ano, uma vez que as ações dobraram em 2017 apenas em 2017, tornando a moeda valiosa das ações para os presentes do final do ano entre seus acionistas. Da mesma forma, o CEO da Facebook (NASDAQ: FB), Mark Zuckerberg, usou a duplicação do preço das ações da empresa em 2017 para uma grande vantagem para ele e sua instituição de caridade favorita neste mês, dando 18 milhões de ações do Facebook no valor de cerca de 1 bilhão para a Silicon Valley Community Foundation . Enquanto isso, mesmo quando os investidores filantrópicos obtêm escolhas de ações menos lucrativas, eles podem usar as perdas resultantes para fins de perda de impostos. Como uma maneira de fazer seus dólares de caridade ir mais longe, dar estoque que aumentou em valor para a caridade tem muito para isso. Com benefícios fiscais adicionais para você, você poderá usar suas economias fiscais para fazer presentes maiores do que você de outra forma teria podido pagar, ajudando os necessitados ainda mais. O colaborador do tolo Dan Caplinger não tem posição em nenhum estoque mencionado. Você pode segui-lo no Twitter DanCaplinger. O Motley Fool recomenda o Facebook e Gilead Sciences. O Motley Fool possui partes do Facebook. Experimente gratuitamente qualquer um dos nossos serviços de boletim Foolish durante 30 dias. Nossos tolos podem não ter todas as mesmas opiniões, mas todos acreditamos que, considerando uma diversidade de insights, nos torna melhores investidores. O Motley Fool tem uma política de divulgação. Planejamento Financeiro: Presentes O tratamento fiscal é o mesmo que para as doações de qualquer ação para uma instituição de caridade qualificada (os presentes de estoque são cobertos por outra FAQ). Depois de ter mantido o estoque por mais de um ano, no momento da doação, você obtém uma dedução fiscal igual ao valor justo de mercado do estoque (não ao seu custo). Para ações adquiridas de um exercício de opção ou de uma compra de ESPP, o período de detenção começa no dia seguinte à compra de exercícios, enquanto que para ações restritas começa no dia seguinte à aquisição. Para as empresas públicas com um mercado ativo em suas ações, o valor justo de mercado é a média entre os altos e baixos preços das ações na data de entrega, a menos que o estoque ainda esteja sujeito a revenda e restrições de transferência. Para o estoque de empresas pré-IPO, você precisa de uma avaliação por avaliação ou algum outro método de avaliação razoável (ver IRS Revenue Ruling 59-60. Que lista os fatores de avaliação e explica que nenhuma fórmula geral pode ser usada em cada situação da empresa privada). A data de entrega é quando o estoque é avaliado e determina o ano de dedução. Com sua declaração de imposto, você precisa enviar o Formulário 8283 do IRS para sua contribuição de caridade não relacionada. As instruções para o formulário explicam as regras que se aplicam quando você deve obter e incluir uma avaliação por escrito. Por exemplo, com ações não negociadas no Brasil com valor de 10.000 ou menos (ver Seção B, Parte 1), uma avaliação não é necessária, mas a instituição de caridade precisa explicar como determinou a avaliação. Se a venda das ações apreciadas tivesse desencadeado ganhos de capital de longo prazo, sua dedução é de até 30 de sua receita bruta ajustada (20 para fundações familiares), e você pode manter os valores a pagar por este durante cinco anos. O tratamento tributário do estoque de doações para fundos de doadores é semelhante ao de doar ações para instituições de caridade públicas qualificadas. Quando você doa ações, para implementar a transferência, você precisa das informações da conta corretora de caridade, com o número DTC (Depository Trust Company) e um número de conta. Suas instruções para sua corretora devem incluir essas informações e qualquer identificação de lote específica. Alerta: para as doações de fim de ano, certifique-se de que a transferência de estoque esteja concluída até 31 de dezembro para que ela conte para o ano fiscal atual. Para transferências eletrônicas da sua conta de corretagem, a doação é registrada no dia em que é recebida pela fundação de caridade (não quando você aprovar a transferência). Com a maior atividade de finais de ano em empresas de corretagem, você deve planejar seus estoques de fim de ano o mais cedo possível e ter comunicações em andamento com seu corretor para garantir que a transferência aconteça. Para outras ideias sobre o planejamento de fim de ano, veja outras FAQ. Com um presente de caridade de ações apreciadas de longo prazo, a doação que você faz e a dedução que você obtém são maiores do que seriam se você preferisse vender as ações e doar o produto em dinheiro. Isso ocorre porque quando você doa ações, você evita pagar o imposto sobre os ganhos de capital. Você pode (1) doar 100.000 em ações da empresa ou (2) vender o estoque primeiro e doar o produto. Stock: Você doa 100.000 em ações da empresa que você manteve por pelo menos um ano (10.000 ações negociadas em 10 por ação que você recebeu em 1 por ação) para uma instituição de caridade favorita. Sua dedução fiscal de 100.000 resulta em economia de impostos de 40.000 (assumindo uma taxa de imposto federal combinada de 40 em sua renda). Em dinheiro: você vende 10.000 ações, no valor de 100.000, e doa o dinheiro. No seu ganho de 90.000 (100.000 menos a base de custos de 10.000), você paga 18.450 em impostos (15 impostos sobre ganhos de capital federais mais o imposto estadual de 5.5), resultando em 81.550. Esse montante será menor se você desencadear a taxa de 20 impostos sobre os ganhos de capital e a sobretaxação de 3.8 Medicare. Você obtém uma dedução fiscal pelo valor líquido do dinheiro que você doou. Suas economias de impostos são 32.620 (40 de 81.550), 7.380 menos do que as economias de impostos com uma doação de estoque. Doação de ações Doação de dinheiro
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